各学院、部门：

根据《中华人民共和国预算法》、《安徽省财政厅关于全面开展中期财政规划管理工作的通知》（皖财预〔2016〕1443号）和《关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）等有关规定，现就做好我校2022年部门预算编制及2022-2024年项目支出规划工作通知如下：

一、总体思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，结合学校“十四五”规划总体要求，坚持以收定支，按照“保重点、控一般、促统筹、提绩效”的预算原则，集中力量保障重点领域支出需要。严格贯彻预算法，硬化预算约束，严格预算执行。全面实施预算绩效管理，提高资金使用效益。

 二、填报方式

       为进一步提高学校财务信息化建设水平，2022年校内预算编制工作将首次通过预算管理系统进行线上填报，各学院、部门分别在部门基础数据、预算收入编制和预算支出编制模块进行填报数据，同时细化经济科目，最后通过系统生成报表，签字盖章后报送财务处。财务处将于九月初开展预算管理系统填报培训，同时将登录账号、密码下发各单位，请各单位认真谋划，重点做好项目调研论证，准备相关数据，以便系统开放后及时填报并报送。

   三、编制内容

（一）2022年事业收入预算

       各二级单位收入预算应当据实全部编制（无收入，不编报），请各部门认真测算2022年收入预算，避免出现超收而无法上缴财政的情况。

  1．学费、住宿费收入由财务处根据在校生人数测算编制。
　　2．成人教育学费收入由继续教育学院测算编制。
　　3．国有资产出租收入由国有资产管理处根据出租合同测算编制。
　　4．国有资产处置收入由国有资产管理处根据资产处置情况测算编制。
　　5．各二级学院开展的各类培训收入由各执行单位测算编制。
　　6．各种考试考务收入由各考试组织单位测算编制。
　　7．利息收入由财务处测算编制。
　　8．科研经费收入由科研处测算编制。
　　9．校外车辆管理费收入由保卫处测算编制
　　10．其他收入由各执行部门测算编制（若有）。

   （二）2022年基本支出预算

      1.人员经费。人员经费由财务处根据上年度实际支出数和相关政策依据进行测算编制，人事处配合提供相关数据及证明材料。

      2.教学部门经费。教学部门经费分为综合经费、专项教学经费、专业建设经费、党建及学生活动经费及思政课教师专业发展经费。由各教学部门分别上报全日制学生数、专业数、专任教师数和职工总人数(以2021年9月30日为基准日)，财务处根据定额标准测算以上各项经费。除以上项目外，教学部门原则上不再设立其他专项业务经费，若有需要，请向归口管理部门申请，由归口管理部门统一上报财务处。

      3.行政部门经费。行政部门经费一般分为综合经费、专项业务经费（非采购类）。综合经费由财务处根据部门基本数据和定额标准测算，专项业务经费指行政部门用于特定用途的非采购类项目，由各行政部门自行申报。涉及采购类的项目请联系归口管理的行政部门，由归口管理部门统一申报，后期经费下达至归口管理部门名下。

     （三）2022-2024年三年项目滚动预算

      项目预算申报涉及到工程、货物及服务类购置等归口管理业务的，由需求部门向归口管理部门申报（见附件1）。归口管理的行政部门按照轻重缓急顺序在预算管理系统逐项录入，同类项目合并申报（比如多个部门申领同类办公设备，由各部门向国资处申请，国资处统一申报办公设备购置项目经费）。业务归口管理部门根据事业发展需求申报新建项目，调整完善在建项目，并测算出分年度预算支出需求（在建项目资金安排要考虑当年及以前年度存量资金），形成2022-2024年三年滚动规划。2022年项目规划约束当年预算支出，须科学填报，力求精准，2023-2024两年规划指引对应年度预算。

     四、编制程序及初步时间安排

    （一）准备阶段（2021年7月-8月）。各部门认真梳理现有项目支出情况，积极谋划，统筹安排2022年支出项目预算。

    （二）“一上”阶段（2021年9月）。各部门9月30日前通过预算管理系统填报有关数据，将2022年收入预算表(仅涉及收入预算编制的部门报送)、部门基本信息表、项目预算编制情况汇总表，签字盖章后报送至财务处预算管理科华志娟老师处，联系电话：0562-5881998。

    （三）“一下”阶段（2021年10月-11月）。学校将研究确定的部门预算反馈至各部门，由各部门进一步完善预算内容。

    （四）“二上”阶段（2021年12月）。各部门对学校研究论证后的校内预算进行项目调整，归口部门完善项目支出绩效目标表。

    （五）“二下”阶段（2022年1月）。部门预算经上级主管部门批复后，学校将校内预算正式下达到各部门。

     五、编制要求

    （一）预算管理系统中“已有项目”模块仅保留各部门往年常规专项业务经费（非采购类），各部门可在“新增项目”模块录入新项目。为体现预算编制的严肃性和科学性，2022年新增项目要有详细的项目申请书（“一上”阶段系统上传）和明确的绩效目标（“二上”阶段系统上传），凡是没有支撑材料的项目，学校一律不予安排经费。

   （二）“一上”阶段材料纸质版务必签字盖章齐全，财务处将统一装订留存备查。

   （三）请各归口部门与国资处充分沟通，确定采购项目类型，系统录入时会提示选择校内自行采购或政府采购。

附件1：业务归口管理部门参照表.xlsx

     铜陵学院财务处

2021年8月1日